Wie es funktioniert
Dieser Rechner schätzt die US-Bundessteuer auf ein gegebenes Jahreseinkommen anhand der IRS-Tarifstufen 2024. Er zieht die Standardfreibetrag für Ihre Steuerklasse ab und durchläuft die marginalen Tarifstufen für die Bundessteuer. Da die US-Bundesstaatensteuer stark variiert (0 % in Texas, bis 13 % in Kalifornien), nimmt das Feld einen beliebigen Pauschalsatz an — bitte den eigenen eintragen. Ergebnis: Bundessteuer, Bundesstaatensteuer, Gesamtsteuer, effektiver Satz und Netto. Nur USA — für andere Länder ein landesspezifisches Tool nutzen.
Die Formel
Standardfreibeträge 2024: 14.600 $ Single, 29.200 $ Verheiratet gemeinsam, 21.900 $ Haushaltsvorstand. Tarifstufen nach IRS Rev. Proc. 2023-34. Ohne Social Security, Medicare (FICA — 7,65 % kumuliert für Arbeitnehmer), lokale Steuern und Steuergutschriften wie EITC oder Child Tax Credit. Für exakte Werte CPA oder Steuersoftware (TurboTax, FreeTaxUSA) nutzen.
Beispielrechnung
- Single, 80.000 $ Bruttoeinkommen, 5 % Bundesstaatensteuer (US-Durchschnitt).
- Zu versteuern = 80.000 − 14.600 = 65.400. Bundessteuer ≈ 9.506 $ (Stufen 10 %/12 %/22 %).
- Bundesstaatensteuer = 65.400 × 5 % ≈ 3.270 $. Gesamt ≈ 12.776 $ → effektiver Satz ~16 %, Netto ≈ 67.224 $.
Häufig gestellte Fragen
Warum liegt mein effektiver Satz unter meinem Grenzsteuersatz?
Der Grenzsteuersatz (Ihre höchste Stufe) gilt nur für Einkommen oberhalb der Stufenschwelle. Darunter wird mit niedrigeren Sätzen versteuert. Wer im 22 %-Bereich mit 80.000 $ liegt, zahlt 10 % auf die ersten 11.600, 12 % auf den nächsten Abschnitt und 22 % nur auf das über 47.150 hinausgehende. Der effektive Satz ist der gewichtete Durchschnitt — fast immer unter dem Grenzsteuersatz.
Soll ich Werbungskosten einzeln absetzen statt den Standardfreibetrag?
Nur, wenn Ihre Einzelposten über dem Standardfreibetrag liegen (14.600 $ Single / 29.200 $ gemeinsam in 2024). Häufige Posten: Hypothekenzinsen, Bundes- und Bundesstaatensteuern (gedeckelt bei 10.000 $ via SALT) und große Spenden. Seit der Steuerreform 2017 den Standardfreibetrag fast verdoppelte, machen das nur noch rund 10 % der US-Steuerzahler.
Was ist mit Social Security und Medicare?
Diese sind getrennt von der Bundeseinkommensteuer — zusammen FICA genannt. Arbeitnehmer zahlen 6,2 % Social Security bis 168.600 $ (Obergrenze 2024) und 1,45 % Medicare auf den gesamten Lohn, plus 0,9 % Medicare ab 200.000 $. Selbstständige zahlen die vollen 15,3 %. Dieser Rechner deckt nur die Einkommensteuer; für eine vollere Netto-Schätzung weitere ~7,65 % vom Brutto abziehen.
Warum nur USA? Werden andere Länder hinzukommen?
Steuersysteme sind länderspezifisch — Deutschland kennt Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer, Frankreich CSG und prélèvement à la source, Japan staffelt nationale, präfektorale und kommunale Wohnsteuer. Jedes wäre ein eigener Rechner, der noch fehlt. Aktuell deckt der Einkommensteuerrechner nur die US-Bundessteuer + US-Durchschnitt der Bundesstaaten ab. Andere Länder stehen auf der Roadmap.